安誠保險(xiǎn)涉“三宗罪” 吃保監(jiān)會今年首張罰單

本報(bào)見習(xí)記者 冷翠華

保監(jiān)會日前開出了今年的第一張罰單，對安誠財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡稱“安誠保險(xiǎn)”）進(jìn)行行政處罰；給予公司罰款51萬元，對主要負(fù)責(zé)人——該公司副總經(jīng)理胡仲林、時(shí)任安誠保險(xiǎn)精算負(fù)責(zé)人汪華各處罰款5萬元。

保監(jiān)會對安誠保險(xiǎn)的處罰涉及其“三宗罪”，包括未按照規(guī)定提取準(zhǔn)備金導(dǎo)致未決賠款準(zhǔn)備金提取不足，保險(xiǎn)費(fèi)收入數(shù)據(jù)不真實(shí)和準(zhǔn)備金評估內(nèi)控不完善。

2012年，安誠保險(xiǎn)五大險(xiǎn)種的承保利潤僅意外傷害險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了正數(shù)，其余四個(gè)險(xiǎn)種承保利潤全部為負(fù)數(shù)，但該公司仍在官網(wǎng)上明確表示，要爭取用3年到5年時(shí)間達(dá)到IPO輔導(dǎo)條件。

倒簽單

保費(fèi)數(shù)據(jù)不真實(shí)

成立伊始，安誠保險(xiǎn)立即快速開始了機(jī)構(gòu)鋪設(shè)工作。該公司成立于2006年12月，總部位于重慶。2007年7月10日，該公司第一家分公司安誠保險(xiǎn)重慶分公司成立，隨后，深圳、北京、江蘇、上海分公司在當(dāng)年相繼成立，分公司達(dá)5家；2008年，安誠保險(xiǎn)成立了陜西、河南、青島、浙江、四川、寧波6家分公司。僅用兩年時(shí)間，安誠保險(xiǎn)開設(shè)了11家分公司。此后，該公司開設(shè)分公司是腳步放慢，近幾年共成立了山西、山東、貴州3家分公司。目前，該公司共有14家分公司，31家中心支公司，55家支公司，13家營銷服務(wù)部，還有獨(dú)資子公司安誠保險(xiǎn)銷售公司和安瀾保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。

安誠保險(xiǎn)成立后歷經(jīng)3次增資過程。2009年，其增加注冊資本金至10億元；2011年，增加注冊資本金至25億元；2012年，通過增發(fā)5億股普通股的方式再次增資，公司注冊資本金增至30億元。該公司有股東20個(gè)，前三大股東分別為重慶市城市建設(shè)投資（集團(tuán)）有限公司、重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理（集團(tuán)）有限公司和國際金融公司（IFC），前兩大股東屬于國有企業(yè)，IFC是安誠保險(xiǎn)2012年引進(jìn)的外資股東。

通過可查詢的最近3年的經(jīng)營數(shù)據(jù)可以看出，該公司經(jīng)營存在較大波動(dòng)性。

近年年報(bào)顯示，該公司2010年保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入為155566萬元，2011年同比增長10%至171125萬元，2012年為137935萬元，同比下降19.4%。從營業(yè)利潤看，2010年為2748萬元，2011年為-420萬元，同比下降115.28%，2012年為4980萬元，同比上漲1285.7%。從凈利潤看，2010年為2968萬元，2011年為384萬元，同比下降87%，2012年為5021萬元，同比上漲1207.6%。

保監(jiān)會行政處罰顯示，在2008年至2011年期間，安誠保險(xiǎn)由于倒簽單導(dǎo)致保險(xiǎn)費(fèi)收入數(shù)據(jù)不真實(shí)，使保險(xiǎn)費(fèi)收入金額分別少計(jì)720.21萬元、428.28萬元、48.25萬元、27.13萬元。對此，記者咨詢多位業(yè)內(nèi)人士，都普遍感到不解。一般情況下，倒簽單損害的是保險(xiǎn)公司的利益。然而，也有不愿具名的某保險(xiǎn)公司人士表示：“說白了，倒簽單是為了兩個(gè)字：保費(fèi)。”但對于行業(yè)中的這一亂象，他不愿做進(jìn)一步解釋。

違規(guī)變更評估方法

少提未決賠款準(zhǔn)備金

安誠保險(xiǎn)受到保監(jiān)會處罰的另一個(gè)違法行為在于其連續(xù)3年未決賠款準(zhǔn)備金提取嚴(yán)重不足。保監(jiān)會的處罰決定顯示，2008年至2010年期間，安誠保險(xiǎn)存在沒有對準(zhǔn)備金評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的完備性和準(zhǔn)確性進(jìn)行校驗(yàn)、精算假設(shè)不合規(guī)、未決案件估損不足、虛假注銷賠案與虛假零結(jié)案等問題。同時(shí)，該公司2010年機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)等準(zhǔn)備金評估只采用鏈梯法一種方法，這導(dǎo)致其2008年至2010年連續(xù)3年未決賠款準(zhǔn)備金提取嚴(yán)重不足，再保后不利發(fā)展分別為4815萬元、10045萬元、8874萬元。

此外，2011年，該公司將2010年的鏈梯法變更為案均賠款法，但未將評估方法變更原因及其對評估結(jié)果的影響提交公司董事會或者總經(jīng)理辦公會研究決定。

年報(bào)顯示，2010年，該公司提取未決賠款準(zhǔn)備金12332萬元，2011年提取了23009萬元，2012年提取數(shù)據(jù)為

-5277萬元。

記者了解到，未決賠款準(zhǔn)備金包括已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金、已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金和理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金等，保險(xiǎn)公司一般采用鏈梯法、賠付率法、案均賠款法、Cape Cod 法及預(yù)期損失率法等方法進(jìn)行評估。保險(xiǎn)公司足額提取未決賠款準(zhǔn)備金是為了切實(shí)保護(hù)被保險(xiǎn)人及其受益人的權(quán)益。

2012年經(jīng)營惡化

靠投資盈利

從2006年12月成立至2012年年底，安誠保險(xiǎn)的實(shí)際運(yùn)作時(shí)間為6年。目前，該公司在其官網(wǎng)上正式表達(dá)了上市夢。

其官網(wǎng)顯示，“力爭用3-5年時(shí)間，分步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)險(xiǎn)財(cái)務(wù)持平進(jìn)而盈利，并達(dá)到IPO輔導(dǎo)條件；再用5年左右時(shí)間，建設(shè)成為集產(chǎn)險(xiǎn)、農(nóng)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、經(jīng)紀(jì)和服務(wù)保障的保險(xiǎn)控股集團(tuán)；到2020年以后，建設(shè)成為核心資本充足，有差異化經(jīng)營特色，投資能力突出，綜合競爭力較強(qiáng)，內(nèi)控體系嚴(yán)密，綜合效益顯著，在國內(nèi)有重要影響力的現(xiàn)代金融企業(yè)集團(tuán)。”

從最近3年的經(jīng)營情況看，3年連續(xù)實(shí)現(xiàn)凈利潤為正。記者向安誠保險(xiǎn)咨詢前幾年的相關(guān)披露信息，對方拒不透露職務(wù)和名字，并稱不知道相關(guān)信息。盡管沒有前幾年數(shù)據(jù)，但至少可以推斷出其最遲盈利時(shí)間為2010年，自其成立僅4年，并且已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了連續(xù)3年盈利。

盡管其2012年盈利同比大幅增長1207.6%，但是，從保費(fèi)收入居前五位的商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的經(jīng)營情況來看，結(jié)果就沒有這么理想。一方面，該公司2012年保費(fèi)收入同比下降19.4%；另一方面，從其機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)（含交強(qiáng)險(xiǎn)）、意外傷害險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)和工程險(xiǎn)這五大商業(yè)保險(xiǎn)的承保利潤看，2011年，五大險(xiǎn)種的承保利潤除機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)外，都是正數(shù)；而2012年，五大險(xiǎn)種的承保利潤僅意外傷害險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了正數(shù)，其余四個(gè)險(xiǎn)種承保利潤全部為負(fù)數(shù)。其中，機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)利潤為-15237萬元，與2011年利潤為-15173萬元相比，經(jīng)營情況進(jìn)一步惡化；同時(shí)，其企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)承保利潤為-1022萬元，責(zé)任險(xiǎn)承保利潤損為-820萬元，工程險(xiǎn)承保利潤為-274萬元。

記者以2012年財(cái)險(xiǎn)公司保費(fèi)收入排名前五位的保險(xiǎn)產(chǎn)品為樣本進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，22家中資財(cái)險(xiǎn)險(xiǎn)企的承保利潤為13正9負(fù)，安誠保險(xiǎn)以16465.88萬元的承保虧損額位居榜首。而從投資收益看，其2012年投資收益為18648萬元，比2011年的10681萬元大幅增長了74.6%。

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