深交所發(fā)布資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引

日前，為規(guī)范資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，維護(hù)正常市場(chǎng)秩序和投資者的合法權(quán)益，深交所制定了《深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），并自發(fā)布之日起實(shí)施。

《指引》明確，證券公司設(shè)立專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃擔(dān)任管理人，申請(qǐng)資產(chǎn)支持證券在深交所掛牌，適用指引。管理人應(yīng)當(dāng)向具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力的合格投資者發(fā)行資產(chǎn)支持證券。每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計(jì)不得超過(guò)二百人。

在掛牌、終止掛牌方面，《指引》指出，管理人申請(qǐng)資產(chǎn)支持證券掛牌，應(yīng)當(dāng)經(jīng)深交所同意，與深交所簽訂掛牌轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議，并提交掛牌申請(qǐng)書；對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)提交核準(zhǔn)文件，對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以備案的，應(yīng)當(dāng)提交已完成備案的相關(guān)證明文件及深交所出具的無(wú)異議論證意見；計(jì)劃說(shuō)明書、交易合同文以及法律意見書等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的意見或者報(bào)告；募集完成后經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；深交所指定登記結(jié)算機(jī)構(gòu)出具的登記托管證明文件。

在轉(zhuǎn)讓服務(wù)方面，《指引》指出，證券公司應(yīng)當(dāng)建立投資者適當(dāng)性管理制度，確認(rèn)參與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購(gòu)、轉(zhuǎn)讓的投資者是符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定要求的合格投資者。資產(chǎn)支持證券每份面額為100元人民幣，計(jì)價(jià)單位為每百元面值的價(jià)格，單筆成交申報(bào)數(shù)量不低于500份，且轉(zhuǎn)讓數(shù)量必須為10份的整倍數(shù)，成交申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.01元人民幣。資產(chǎn)支持證券在深交所掛牌轉(zhuǎn)讓的，深交所按照轉(zhuǎn)讓申報(bào)時(shí)間先后順序?qū)Y產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓進(jìn)行確認(rèn)。轉(zhuǎn)讓后每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計(jì)不得超過(guò)二百人。

在信息披露方面，《指引》明確，管理人、托管人應(yīng)當(dāng)按照指引以及計(jì)劃說(shuō)明書的規(guī)定和約定，履行定期報(bào)告與臨時(shí)報(bào)告義務(wù)，及時(shí)、公平地披露對(duì)資產(chǎn)支持證券可能產(chǎn)生重大影響的信息，并保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)陳述或者重大遺漏。

在自律監(jiān)管和紀(jì)律處分措施方面，《指引》指出，管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員違反指引規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或者所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏的，深交所可以采取約見談話、通報(bào)批評(píng)、公開譴責(zé)等措施。證券公司未按照投資者適當(dāng)性管理的要求遴選確定具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的合格投資者的，深交所可以視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的自律監(jiān)管或者紀(jì)律處分等措施。