中概股看門人也“中槍”SEC指控美顧問公司涉嫌欺詐

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 戴榆 發(fā)自上海    

每經(jīng)記者 戴榆 發(fā)自上海

美國(guó)當(dāng)?shù)貢r(shí)間12月10日，美國(guó)證券交易委員會(huì)（SEC）宣布對(duì)總部位于新澤西州的一家顧問公司發(fā)起指控，稱該顧問公司在幫助中國(guó)公司進(jìn)入美國(guó)資本市場(chǎng)的過程中觸犯了美國(guó)證券法的規(guī)定，并欺騙了部分投資者的利益。

這是繼不久前宣布起訴四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所在華機(jī)構(gòu)之后，SEC針對(duì)中概股風(fēng)險(xiǎn)控制的又一動(dòng)作。

昨日 （12月12日），法律人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，針對(duì)接連發(fā)生的中概股造假丑聞，作為美國(guó)證券交易的主管機(jī)構(gòu)，SEC必須做出姿態(tài)，否則將被認(rèn)為不作為。此次起訴刑事意味更濃，折射出SEC對(duì)中概股合理性的質(zhì)疑日漸加深。

“看門人”涉嫌欺詐被起訴

根據(jù)日前SEC網(wǎng)站公布的消息，該機(jī)構(gòu)已正式對(duì)周華康（David）及其麾下的華納國(guó)際投資集團(tuán)（WarnerTechnology&InvestmentCorp.，以下簡(jiǎn)稱華納投資）發(fā)起指控。因周華康及其華納投資通過反向合并的方式幫助中國(guó)20多家私營(yíng)企業(yè)在美上市，且在為這些公司提供顧問建議以及擔(dān)任其中一些公司的運(yùn)營(yíng)崗位時(shí)，曾從事各種違反美國(guó)證券法的活動(dòng)。

分析人士稱，SEC對(duì)周華康及其公司的指控反映出美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)現(xiàn)正將注意力集中于 “看門人”。所謂“看門人”是指那些幫助中國(guó)公司前往美國(guó)上市的咨詢顧問、財(cái)務(wù)人員以及審計(jì)人員等。作為對(duì)中概股企業(yè)會(huì)計(jì)問題調(diào)查的一部分，SEC早已開始審查此類“看門人”。

SEC紐約地區(qū)辦公室經(jīng)理安德魯·卡拉馬里（AndrewM.Calamari）表示：“周華康及其公司試圖利用我們的金融市場(chǎng)來(lái)支撐一些中國(guó) （股票）發(fā)行人，其唯一目的就是以犧牲美國(guó)投資者為代價(jià)來(lái)中飽私囊。”

SEC在指控中提到，在周華康及其公司幫助下上市的包括中國(guó)英霞國(guó)際股 份 有 限 公 司 （ChinaYingxiaInternational），這家公司的上市申請(qǐng)書已被取消，因該公司遭欺詐指控而倒閉。

與此同時(shí)，SEC還提到了周華康在其他公司中參與的涉嫌違法犯罪情形，包括在為美國(guó)納米晶硅技術(shù)公司（AmericanNanoSiliconTechnolo－gies）籌集200萬(wàn)美元資金時(shí)，他向投資者隱瞞了真相，由于采取迂回方式將投資收益轉(zhuǎn)到中國(guó)，投資者資金將面臨風(fēng)險(xiǎn)；在為中國(guó)漢廣廈房地產(chǎn)公司（ChinaHGSRealEstate）制定上市的計(jì)劃中涉嫌操縱交易活動(dòng)等。

徹查力度或加大

“SEC這次的指控偏刑事性質(zhì)，是出于履行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)，即對(duì)于侵犯投資者利益的單位或個(gè)人達(dá)到刑事責(zé)任進(jìn)行追訴，否則可能被認(rèn)定不作為”，上海序倫律師事務(wù)所合伙人張志高律師對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，“因此不能一味評(píng)價(jià)其背后暗含某種所謂意圖，但也折射出SEC對(duì)中概股的懷疑程度在提高。”

事實(shí)上，因未按要求向SEC提供審計(jì)資料和相關(guān)文件，SEC日前宣布向全球四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所在華公司提出起訴，這被視為美國(guó)政府層面加強(qiáng)監(jiān)管之舉。

僅一周之隔，SEC便再度出手，對(duì)于中概股及其相關(guān)責(zé)任方而言，此舉又意味著什么呢？

上海嚴(yán)義明律師事務(wù)所主任嚴(yán)義明律師認(rèn)為，SEC再次動(dòng)作多少暗含了中概股存在財(cái)務(wù)等造假問題絕非個(gè)案，從事態(tài)發(fā)展看，SEC的態(tài)度愈發(fā)強(qiáng)硬。

“雖然國(guó)外證券市場(chǎng)上市機(jī)制較為健全，監(jiān)管體制嚴(yán)苛，但仍有個(gè)別中概股在IPO過程中尋求 ‘捷徑’，違法違規(guī)行為很難避免”，中投顧問金融行業(yè)研究員霍肖樺昨日對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，“這不僅暴露出中概股在謀求上市時(shí)急功近利的做法，還表明相關(guān)管理者在上市過程中的法律觀念淡薄，‘非常手段’上市必然受到相關(guān)部門的懲處。”

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