證監(jiān)會(huì)：券商高管績效薪酬40%延期支付

證監(jiān)會(huì)明確，高管績效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)實(shí)施延期支付，期限不少于三年

中國證監(jiān)會(huì)近日就修訂《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》向社會(huì)公開征求意見。中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，修訂后的準(zhǔn)則要求證券公司強(qiáng)化董事、監(jiān)事履職的流程要求，同時(shí)完善高管人員的薪酬管理制度。證券公司高管的薪酬應(yīng)該與合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理掛鉤。證券公司高管績效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)實(shí)施延期支付，延期支付期限不少于三年，如果在延期支付的期限內(nèi)，發(fā)現(xiàn)高管人員未能勤勉盡責(zé)，致使證券公司存在重大違法違規(guī)行為或重大風(fēng)險(xiǎn)的，公司應(yīng)止付相應(yīng)期限內(nèi)未發(fā)放部分。

“需特別說明的是，40%的比例和三年的期限是根據(jù)FSB《穩(wěn)健薪酬原則的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)》確定的。”負(fù)責(zé)人說。

為了推動(dòng)證券公司完善公司治理，證監(jiān)會(huì)于2003年12月15日頒布了《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》。自2004年1月15日實(shí)施以來，在推動(dòng)證券公司健全治理結(jié)構(gòu)、建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度等方面發(fā)揮了重要的作用。但近年來，《治理準(zhǔn)則(試行)》制定的主要依據(jù)《公司法》、《證券法》進(jìn)行了較大修改，《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》對(duì)證券公司治理作出了若干新的規(guī)定，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)高管薪酬管理需要完善證券公司治理機(jī)制，減少事前審批和業(yè)務(wù)限制、放大證券公司自主決策空間也要求增強(qiáng)公司自我管理能力，因此，《治理準(zhǔn)則(試行)》已不能完善適應(yīng)客觀需要，需要適當(dāng)調(diào)整、充實(shí)。

負(fù)責(zé)人介紹，為了保持制度的穩(wěn)定性和延續(xù)性，《治理準(zhǔn)則》在維持總體框架和主要規(guī)定不變的前提下，僅根據(jù)實(shí)際需要對(duì)部分內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整、充實(shí)，主要包括三方面內(nèi)容：

一是根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，刪除、修改與之相沖突的規(guī)定，并適應(yīng)證券公司完善公司治理的實(shí)際需要，在《治理準(zhǔn)則》中對(duì)前述規(guī)定的部分內(nèi)容作出細(xì)化規(guī)定。

二是充分吸收綜合治理以來加強(qiáng)證券公司監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化約束機(jī)制和流程要求，以增強(qiáng)規(guī)定的有效性，促使董事、監(jiān)事有效履職。包括：明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的舉行方式和記錄方式，強(qiáng)化董事、監(jiān)事履職情況的報(bào)告和披露機(jī)制，充實(shí)細(xì)化對(duì)董事會(huì)專門委員會(huì)的規(guī)定等。

三是借鑒此次國際金融危機(jī)中國際組織、境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)金融機(jī)構(gòu)高管薪酬制度采取的改革措施，并落實(shí)國務(wù)院“嚴(yán)格規(guī)范由企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)高管人員薪酬管理”的要求，充實(shí)完善對(duì)券商薪酬管理機(jī)制的規(guī)定，包括要求券商績效考核與與薪酬管理制度充分反映合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，規(guī)定董事、監(jiān)事薪酬的確定程序，規(guī)定績效薪酬延期支付和止付制度，規(guī)定證券公司薪酬管理信息披露制度等。